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公司财务情况说明书怎么写

2018-07-25 15:07
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  企业生产经营过程中有关资金的筹集、使用和利润分配活动及其货币关系的总称。其中,资金的筹集、使用和利润分配活动,称为财务活动;财务活动过程中形成的企业与各方面的货币关系称为财务关系。那么关于公司财务情况说明书怎么写呢,下面就由找法网详细的给大家介绍一下,供大家参考。

  20xx年度财务状况说明书

  一、企业概况

  本企业属于生产制造型企业,成立于1999年。是以生产和销售波纹钢板(管)及钢混结构制品为主业的公司,其主营业务收入占企业总收入的比重为99.67%。公司现有资产总额已达7934.90万元,其中:流动资产5925.81万元,占总资产的比例为74.68%;固定资产1876.05万元,占资产总额的比例为23.64%。负债总额达4249.51万元,均为流动负债4249.51万元,资产负债率为53.55%;所有者权益3685.39万元,占企业资产总额的46.45%。

  二、企业经营情况分析

  1、本年主营业务收入5268.78万元,比去年同比增长464.19万元,增长率9.66%。

  2、本年主营业务成本3859.10万元,比去年同比增长416.99万元,增长率12.11%,主营业务成本占主营业务收入的73.24%。

  3、本年营业费用339.87万元,比去年同比减少102.78万元,下降23.22%,营业务用占主营业务收入的6.45%。

  4、本年管理费用716.11万元,比去年同比增长123.23万元,增长率20.78%,管理费用占主营业务收入的13.59%。

  5、本年财务费用108.98万元,比去年同比增长29.67万元,增长率37.40%,财务费用占主营业务收入的2.07%。

  6、本年主营业务税金及附加48.07万元,比去年同比增长10.33万元,增长率27.36%,主营业务税金及附加占主营业务收入的0.91%。

  7、本年营业利润200.61万元,比去年同比减少30.55万元,下降13.22%,营业利润占主营业务收入的3.81%。

  三、利润实现和分配情况

  1、本年实现利润总额203.53万元,净利润180.40万元。

  2、全年上交所得税23.37万元,增值税482.05万元。

  3、本年提取盈余公积14.77万元,均为法定盈余公积。

  4、本年利润未向投资者进行分配。

  5、本年职工工资总额676.39万元,职工人数94人,职工全年平均收入7.20万元。

  四、资金增减和周转情况

  1、本年经营活动现金流量比上年下降760万元,本年投资活动现金流量比上年增长189.71 万,本年筹资活动现金流量比上年增长521.60 万元。

  2、本年现金及现金等价物净增加额比上年下降48.69 万元。

  3、本年应收账款周转率为1.31;存货周转率为9.60;流动资产周转率为0.98;固定资产周转率为2.74;总资产周转率为0.71。

  4、企业的发展能力指标情况:主营业务收入增长率为9.66%;净利润下降率为17.61%;留存盈利比率为100.00%。

  五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明

  公司新产品上市后,对企业后续发展起到了积极作用。但由于市场竞争激烈,为了拓展市场,让新产品取代传统产品,而用户对新产品价格要求降低,导致公司产品价格大幅度下降近19%,使公司盈利水平有所降低。

  二〇xx年x月xx日

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