电子承兑汇票贴现的最大风险

　　票据市场上的资金会自发地向优秀企业集中，从而发挥强大的优化社会资源配置效用。想必很多人都想要了解，电子承兑汇票贴现的最大风险有哪些？电子承兑汇票贴现的流程是怎样的？电子承兑汇票贴现利率是什么？下面由找法网小编为您介绍一下。

　　一、电子承兑汇票贴现的最大风险

　　1、出现纠纷取证难

　　由于电子票据的的格式、核押方式均由商业各银行自行确定的，而作为交易活动的客户方，无法掌握电子票据的真实性，一旦客户和银行之间发生因泄密、被盗、篡改等业务纠纷。商业银行利用自己管理电子数据的优势，提供对自己有利的证据，而客户由于不掌握电子数据的管理权，则难以取得对商业银行不利的网上银行的电子数据证据，这会有失公平。对于使用电子票据的企业或个人来说，当与商业银行发生纠纷时，客户无法取证、取证难，这也加大了客户的风险。

　　2、财务上的风险

　　电子票据在财务上，可能需要转开成纸质票据，而其与直接背书的的纸质票据的转让相比，电子票据的质押转开会同步增加客户应收和应付票据，增加客户的负债率，不利于财务表表的优化。

　　3、IT风险

　　对于电子票据，其还面临电子载体的各种系统性风险。包括数据文件丢失、系统瘫痪、网络攻击风险等等，这也是电子载体安全问题的共性。道德风险比如在这次提到的13亿的电子票据案中，就暴露了银行内部人员在审核上不严格执行的道德风险问题。

　　二、电子承兑汇票贴现的流程

　　1、与银行人员协商贴现价格，确定剩余贴现额度

　　首先，你需要与贴现银行取得联系，并就贴现利率、贴现价格和贴现种类达成一致。银行确定有足够的剩余贴现额度，并开始受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。

　　2、企业网银中提交贴现申请

　　持票人登录开户行的企业网银，在企业网银-电子票据-贴现中录入票据信息，选择相应的贴现银行，按银行要求提交背书给该银行的申请。

　　3、银行受理贴现，企业提交资料

　　持票人拿相应的资料去找银行业务人员办理贴现，双方签订《电子商业汇票贴现协议》。

　　4、资金申报

　　客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。

　　5、票据审查和票据交易文件审查

　　这一部分由贴现银行进行办理，银行票据业务部门审核岗位对票据进行票面审查。核实申请人的材料与贸易背景的真实性检查。风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，进行风险排查、额度检查、黑名单检查，对企业贷款卡进行查询。

　　6、数据录入、贴现凭证制作

　　银行客户经理在电子银行承兑汇票票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。

　　7、复核利息，计算实际划款金额

　　票据审核岗位对票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。

　　8、签批

　　客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。

　　9、合同盖章

　　客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交给风险审核岗位盖章。

　　开户行经理填写电子银行承兑汇票相关资料，将已完善的合同协议交开户行风险部门盖章。

　　10、支付流程

　　客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、账号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。

　　票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，接收背书并向客户划付资金。

　　11、业务办理完毕

　　申请贴现的企业网银查收到贴现款，业务完成。

　　三、电子承兑汇票贴现利率是什么

　　承兑汇票贴现利率是指承兑汇票贴现利息与承兑汇票票面金额的比例，承兑汇票在银行进行贴现时，不同时间承兑汇票贴现利率是不同的，不同的银行之间也有差异。贴现利率一般以贴现当天的为准，关系好的银行可以提供相对优惠的贴现率。

　　根据以上找法网小编整理的内容可知，电子承兑汇票贴现的最大风险有：出现纠纷取证难；财务上的风险；IT风险。希望上文的的内容会有所帮助。还有其他需要了解的法律知识，欢迎上找法网的法律平台，我们的律师会对于疑问进行专业的咨询解答。