年末利润，计提所得税，但是报表已经弥补了去年的亏损，没有交税，已经计提了所得税怎么办？
2022-12-10 08:38:17
律师解答共有3条
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做营业外收入科目处理，对计交的增值税转出
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建议是具体的询问下税务部门的
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企业所得税的弥补亏损的计算方式是：
1、纳税人某一纳税年度发生亏损，收入总额应当减除以前年度亏损；
2、不足以弥补的，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过五年。
未面谈及查看证据材料，律师回答仅供参考。
