杨**、王*鑫犯挪用资金罪一审刑事判决书
审理经过
河南省辉县市人民检察院以新辉检公诉刑诉（2015）320号起诉书指控被告人杨**、王*鑫犯挪用资金罪，于2015年11月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，辉县市人民检察院指派检察员王**、代理检察员郭**出庭支持公诉，被告人王*鑫、杨**及其辩护人窦文烈、郭**到庭参加诉讼。现已审理终结。
一审请求情况
辉县市人民检察院指控，2011年6月至2013年9月，金龙精密铜管集**辉铜业有限公司（以下简称龙*公司）财务经理被告人王**和下属新乡金**限公司（以下简称金**司）财务经理被告人杨**共谋，利用双方职务及两公司平时有正常业务往来的便利，采取私自将河南龙*铜业有限公司账户内现金转入新乡金**限公司账户内，或将新乡金**限公司账户内资金转入河南龙*铜业有限公司账户内，之后将两公司现金分别转入鄢陵怡**有限公司、新乡市**贸经营部、新乡市小店玉雪百货经营部账户内购买承兑汇票，之后用承兑汇票在河南龙*铜业有限公司、新乡金**限公司下账并正常支出，王**和杨**从中获取利差。被告人王**挪用河南龙*铜业有限公司资金、新乡金**限公司资金共计2188万元。被告人杨**挪用新乡金**限公司资金、河南龙*铜业有限公司资金共计2060万元，被告人王**与被告人杨**从中按照承兑汇票票面金额的1.7-2.3个获利，获利金额在371960-503240元之间，获利金额两平分。
1、2011年6月1日，由龙**司转入金**司账户现金600万元，金**司于6月1日、6月2日分两笔支付鄢陵怡源园林工程有限公司600万元现金用于购买承兑汇票。
2、2011年11月29日，由龙**司账户转入金**司账户现金200万元，金**司于当日转入新乡市**贸经营部200万元现金用于购买承兑汇票。
3、2012年7月3日，由龙*公司账户分两笔转入金**司账户现金200万元，金**司于当日转入新乡时红旗区小店玉雪百货经营部1999959.50元，手续费40.50元，共200万元现金用于购买承兑汇票。
4、2012年7月16日，由金**司账户转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元，2012年7月17日龙**司账户转入金**司账户现金200万元现金用于购买承兑汇票。
5、2012年9月3日，由龙*公司账户分两笔转入金**司现金150万元，金**司账户转入到新乡时红旗区小店玉雪百货经营部现金150万元现金用于购买承兑汇票。
6、2012年10月9日、10月26日、11月1日，由龙**司账户转入金**司账户现金200万元、100万元、100万元。金**司账户于10月10日、10月26日、11月1日转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元、100万元，共300万元现金用于购买承兑汇票；金**司转入到新乡市**贸经营部100万元现金用于购买承兑汇票。
7、2013年6月19日，由龙**司账户转入新乡市**贸经营部1279973.90元，手续费26.10元，共128万元，6月24日，龙**司账户收到合**公司账户转入的现金128万元现金用于购买承兑汇票。
8、2013年9月5日，由金**司账户转入龙**司账户现金两笔共310万元，龙**司转入到新乡市**贸经营部3099937.5元，手续费62.5元，共310万元现金用于购买承兑汇票。
公诉机关提供被告人供述、证人证言、审计报告等证据，认为被告人王**、杨**均构成挪用资金罪，请依法惩处。
被告人王**、杨**对公诉机关指控不持异议。
一审答辩情况
被告人王**辩护人认为，王**系自首、且主动退赃，应从轻处罚。
被告人杨**辩护人认为，杨**系自首、从犯，应从轻处罚。
本院查明
经审理查明，2011年1月10日，被告人王**任龙*公司财务经理，被告人杨**任**公司财务经理。2011年6月至2013年9月，金龙精密铜管集**辉铜业有限公司（以下简称龙*公司）财务经理被告人王**和下属新乡金**限公司（以下简称金**司）财务经理被告人杨**共谋，利用双方职务及两公司平时有正常业务往来的便利，采取私自将河南龙*铜业有限公司账户内现金转入新乡金**限公司账户内，或将新乡金**限公司账户内资金转入河南龙*铜业有限公司账户内，之后将两公司现金分别转入鄢陵怡**有限公司、新乡市**贸经营部、新乡市小店玉雪百货经营部账户内购买承兑汇票，之后用承兑汇票在河南龙*铜业有限公司、新乡金**限公司下账并正常支出，王**和杨**从中获取利差。被告人王**挪用河南龙*铜业有限公司资金、新乡金**限公司资金共计2188万元。被告人杨**挪用新乡金**限公司资金、河南龙*铜业有限公司资金共计2060万元，被告人王**与被告人杨**从中按照承兑汇票票面金额的1.7-2.3个获利，获利金额在371960-503240元之间，获利金额两平分。
1、2011年6月1日，由龙**司转入金**司账户现金600万元，金**司于6月1日、6月2日分两笔支付鄢陵怡源园林工程有限公司600万元现金用于购买承兑汇票。
2、2011年11月29日，由龙**司账户转入金**司账户现金200万元，金**司于当日转入新乡市**贸经营部200万元现金用于购买承兑汇票。
3、2012年7月3日，由龙*公司账户分两笔转入金**司账户现金200万元，金**司于当日转入新乡时红旗区小店玉雪百货经营部1999959.50元，手续费40.50元，共200万元现金用于购买承兑汇票。
4、2012年7月16日，由金**司账户转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元，2012年7月17日龙**司账户转入金**司账户现金200万元现金用于购买承兑汇票。
5、2012年9月3日，由龙*公司账户分两笔转入金**司现金150万元，金**司账户转入到新乡时红旗区小店玉雪百货经营部现金150万元现金用于购买承兑汇票。
6、2012年10月9日、10月26日、11月1日，由龙**司账户转入金**司账户现金200万元、100万元、100万元。金**司账户于10月10日、10月26日、11月1日转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元、100万元，共300万元现金用于购买承兑汇票；金**司转入到新乡市**贸经营部100万元现金用于购买承兑汇票。
7、2013年6月19日，由龙**司账户转入新乡市**贸经营部1279973.90元，手续费26.10元，共128万元，6月24日，龙**司账户收到合**公司账户转入的现金128万元现金用于购买承兑汇票。
8、2013年9月5日，由金**司账户转入龙**司账户现金两笔共310万元，龙**司转入到新乡市**贸经营部3099937.5元，手续费62.5元，共310万元现金用于购买承兑汇票。
2015年7月17日，被告人王**、杨**亲属分别退赔金龙精**有限公司现金25万元。
上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实：
1、辉县市公安局人口基本信息，证明王**出生于1980年11月21日，杨**出生于1981年7月27日；
2、汇新会审字（2015）第306号审计报告，证明河南**限公司2011年6月至2014年5月银行存款、银行对账单、应收票据等资金走转情况；
3、企业基本信息，证明新乡市**贸经营部、新乡市红旗区小店玉雪百货经营部登记信息；
4、金龙精**有限公司证明，证明被告人王**、杨**亲属分别退赔金龙精**有限公司现金25万元。公司对二被告人行为予以谅解；
5、金龙精**有限公司文件，杨新**公司财务经理，王鑫**公司经理；
6、银行对帐单、相关凭证及购买在承兑汇票复印件，证明购买承兑汇票的票号及入账情况；
7、证人证言（1）证人王*证言，证明王**让其办理的手续，是王**以现金方式支出，之后购买承兑汇票下账，从中间获利，王**让下账的承兑汇票都是真的承兑汇票；（2）证人张*证言，证明王**龙**司财务经理，出纳王*，其是会计，王*收到承兑汇票后自己保管，她从什么地方收到承兑汇票，她都会出具收据，之后王*将收据和承兑汇票复印件给了其，其再入账；（3）证人韩某证言，证明杨**是金**司财务经理。河南**限公司账上转入新乡金**司的现金，杨**让分别转入鄢陵怡**限公司、新乡金**司、新乡市红旗区小店玉雪百货经营部，河南**限公司账上转入新乡金**司的现金都是这样支付的；（4）证人田*证言，证明2013年9月5日，金**司打入龙**司现金310万元。是杨**给说让这样办的，杨**给了310万元的承兑汇票，只是说龙**司给的承兑汇票，让其给龙**司开收据；（5）证人莫某证言，证明曾找王**办理过承兑汇票；（6）证人符*证言，证明2011年给杨**承兑汇票600万元，杨**将600万元打入鄢陵怡**限公司账户，给杨**贴现款20多万元；（7）证人胡*证言，证明2011年开始到2013年，因为公司平时做生意会收到大量的承兑汇票，王**就找其要承兑汇票，其把公司收到的承兑汇票1588万元给王**，王**用河南**限公司、新乡金**限公司的账户给其打款，一般是按照承兑汇票面额的1.7-2.3个点贴息，之后把贴息钱直接给了王**；（8）证人杨*证言，2014年12月份，金龙精**有限公司年度审计中发现龙**司财务方面存在问题，目前涉及金额为2188万元；
8、被告人供述（1）被告人王**供述，供述2011年6月的份，杨**打电话，说他许昌的同学付*刚手里有600万元承兑汇票，想变成现金，说在这中间可以获点利差，其就同意了。便通知王*给金**司账户上转进600万现金，后来杨**把600万承兑汇票拿来，其让王*下账了，付*刚给了杨**18万元，两人分了。先后用此方法，共用公司现金2060万元，获利两人都分了。还将龙**司128万元，转入合肥金**司账户，用于购买承兑汇票；（2）被告人杨**供述，供述金**司先后收到龙**司现金2060万元，通过金**司分别转入许昌鄢陵**有限公司、新乡市**贸经营部、新乡市红旗区小店玉雪百货经营部，用于购买承兑汇票，并将承兑汇票给了王**，获利和王**分了。2013年9月5日，新乡金**司转给龙**司310万元，龙*支付新乡市**贸经营部，王**用于购买承兑汇票，王**当天就把承兑汇票拿来了，这事事先和王**沟通了。
上述证据，相互关联，相互印证，本院予以确认。
本院认为
本院认为，被告人王**、杨**利用担任公司财务经理之便，挪用本单位资金，进行营利活动，数额巨大，其行为均构成挪用资金罪，公诉机关指控罪名成立，并应对被告人予以刑事处罚。在共同犯罪中被告人王**、杨**共同预谋，共同实施犯罪行为，均系主犯，应按照其参与的全部犯罪处罚。被告人王**、杨**如实供述自己罪行，可以从轻处罚。被告人王**、杨**将获利金额全部退还龙精密**有限公司，本院作为量刑情节予以考虑。辩护人关于被告人系自首、从犯的辩解意见，证据不足，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款之规定，判决如下：
裁判结果
一、被告人王*鑫犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年零六个月；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月20日起至2018年10月19日止。）
二、被告人杨**挪用资金罪，判处有期徒刑三年零六个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年6月3日起至2018年12月2日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省**民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
裁判日期
二〇一五年十二月十五日
